Guía de ordenación lógica de recursos y flujos de capital conforme a criterios de debida diligencia.
La base fundamental de cualquier expediente de solvencia económica es la coherencia de sus saldos promedio. Los comités evaluadores internacionales priorizan la liquidez real frente a las valoraciones patrimoniales teóricas. Para estructurar esta sección, recopilamos los estados de cuenta de los últimos doce meses de todas las instituciones financieras nacionales o internacionales donde el consultante posea cuentas corrientes, de ahorro o de inversión líquida.
Nuestra labor consiste en realizar un desglose sistemático de las entradas de capital para justificar el origen de los depósitos. Se debe evitar categóricamente la inserción de transferencias injustificadas de terceros en los meses previos a la presentación de la carpeta, ya que este fenómeno suele interpretarse como fondos inflados de forma transitoria, derivando en prevenciones o rechazos directos.
Cuando los fondos provienen de dividendos empresariales, salarios directivos de alta dirección o la enajenación de activos inmobiliarios, la trazabilidad del dinero debe estar plenamente documentada. La carpeta financiera debe incorporar copias de las actas constitutivas debidamente inscritas en el registro mercantil, balances auditados por contadores públicos autorizados que reflejen el reparto de utilidades y los reportes impositivos anuales donde se haya tributado por dicho capital.
En el caso de ingresos pasivos por arrendamiento, se deben anexar los contratos de alquiler vigentes junto con las escrituras públicas que acrediten la propiedad de los inmuebles arrendados, acompañados por los estados de cuenta bancarios donde se observe de forma ininterrumpida el depósito puntual de las rentas declaradas.